随着社会主义市场经济不断发展，银行承兑汇票作为结算制度改革的产物，已经取代了原来在单一计划经济体制下建立的托收承付结算方式。它作为一种远期付款结算方式，它对提高结算效率，促进商品流通、清理三角债等起到了积极作用。接下来，小编想要和大家分享的是银行承兑汇票业务授信管理存在的问题及其原因方面的分析！感兴趣的朋友不妨耐心往下阅读：

（一）银行承兑汇票业务授信管理存在的问题

第一，商业银行内部对于银行承兑汇票业务缺乏有效的协调管理。银行承兑汇票时一项综合业务，票据的承兑、签发、贴现、托收和付款等牵涉到商业银行内部的营销、授信、会计、计划和风险控制等多个部门，目前我国商业银行在模仿西方一些银行的内部管 理，进行营运流程再造，打造流程银行，但却忽视了内部各个条线之间有效衔接和协调，造成了银行承兑汇票的风险控制能力比较薄弱。

第二，比较轻视表外授信风险

票据承 兑属于表外授信业务，但票价承兑时银行授 信审查是否到位将直接关系到银行表内授信 业务的风险控制状况，首先，银行承兑汇票 在承兑环节上的表外授信质量将直接影响贴 现和 承兑 垫款两 项表内授信业务的风险控制；其次，银行的表内和表外授信业务两种授信，这样就会造成表外授信风险用表内授 信来弥补。此外，虽然目前商业银行实行表 内外授信一体化管理，但是对于全额保证金 的承兑授信业务和票据质押、贴现授信业务却视作“完全现金保证”或同业授信业务，实质是违反了“统一授信管理”的原则。

第三，票据信用风险集中在商业银行

目前中 国票据市场交易品种单一，交易主体少，商业承兑汇票在票据市场中不容易被接受，所占交易比重极小，企业仍主要是利用银行信 用进行融资。这种单一的银行承兑汇票格局 客观上增加了商业银行承兑汇票业务的经营 风险控制难度，也不利于通过推动商业信用 达到拓宽融资渠道和分散风险，使票据风险 最终集中在商业银行。

第四，银行承兑汇票无真实交易背景的情况普遍存在时风险控制 薄弱的主要表现

所谓银行承兑汇票无真实 交易背景，就是说票据的签发不是基于真实的商品或服务交易行为，现行法规衡量贸易背景的唯一资料就是交易的合同和发票。

（二）问题形成的原因

西方经济学把票据分为真实票据和融通票据两类：所谓真实票据是指有商品或劳务 交易背景的票据，一般都伴随着商品流通和服务贸易而发生的；所谓融通票据是没有交易背景、单纯以融资为目的的发出的票据，通常是为了短期资金融通的目的而发行的。融通票据在四方发达国家的票据市场早已存在，并且合理合法，但目前它在中国票据市 场却混同于真实票据的形式而存在，没有相 关的法规制约，成为托缰的野马。风险控制非常薄弱。这也是目前银行承兑汇票授信管 理问题的根本之所在，其产生的原因可以归纳为以下三个方面：

第一、相关制度的建设严重滞后，承兑授信审查流程不科学

我国现行关于票据的法规和制度均是1995年至1997年之间制定的，当时立法考虑的主要是票据的支付和结 算问题，忽视了票据的融资需求，票据融资 只是在企业生产经营过程因为交易远期支付而形成的自发性融资，并没有真正考虑到票据的融资功能，仅十几年随着票据市场的高速发展，票据融资功能已发展为票据市场的主要功能，因此，现行法规和制度已经不能适应这种需求；同时，银行承兑汇票的承兑授信审查流程不科学，目前商业银行对于票据承兑授信的审查时在实际交易的发生之前完成的，票据的承兑先于相关交易发票的取得因此，法规所强调的“真实、合法的商 品交易为基础”在授信审查时无法核实，这就从客观上造成了相关法规制度难以落实。从风险控制的角度来看，目前银行承兑汇票的授信审查流程也是不科学的。

第二、信用基于薄弱，业务处理技术落后

长期以来，我国企业的信用状况不理想，中介服务缺位，企业的信用等级缺乏市场评估，信用状况的信息不公开，使得市场对商业承兑汇票的信用产生怀疑，影响了商业承兑汇票的使用和流通，即使是信用好的企业签发的票据 也难以被接受，这就造成了我国票据市场发展的严重不均衡，缺乏商业信用，票据融资几乎完全依靠银行承兑汇票，风险过分向商业银行集中；同时 ，票据业务技术管理落后，票据市场作为我国金融市场的一个子市场，其发展明显落后于同业拆借债券、股票等其它子市场，票据的防伪技术落后，票据流转和交易的手段原始，电子化程度低，这严重妨碍了票据的流通效率和融资功能，形成了风险控制的薄弱环节。

第三、银行之间的竞争环境和相关的法律环境不理想

一方面，金融机构的过度竞争认为造成了银行内部风险控制措施不得力，在承兑授信审查时对申请热资信调查流于形式，放松对票据 交易背景真实性的授信审查，甚至为了完成 各项绩效考核指标，放任客户通过开立银行 承兑汇票、贴现和转存保证金的循环重复操作，虚增业务指标，造成重复和过度的授信 风险；另一方面，银行承兑汇票授信相对于其他授信业务来说手续简便，部分企业利用 银行于企业之间的信息不对称，违背诚实信 用原则，以虚构的商品交易关系向商业银行 申请银行承兑汇票，套、骗银行信用，造成了业务管理 制度难 于落实 ；此外，现行的《公 司法》 取消了企业对 外投 资金比例控制，这客观上为众多关联企业的设立提供了 有利条件。加之，在现行增值税的环境下对 于虚假的关联交易也缺乏有力的控制，关联之间通过无差价的对倒或循环方式虚假交易商品，完全可以提供银行授信审查所需要的 交易合同和发票，且作假的成本几乎为零。

（以上内容来源于：快贴宝-银行快贴平台）

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3、核心团队从业背景

3.1人员优势与社会资源
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2)我司汇集了一批的、经过专业培训的工作人员，能够对账务的催收工作开展全面的调查和进行有效的催收。并有规范的员工考核及奖惩制度和完善的奖励机制，使每位员工都能与公司共同发展，团队意识日益增强。
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6)我司配备完整的电话催收和外访调查设备（包括电话录音、录音笔、摄像机、照像机、录像监控系统等），主要用于商账催收工作，可以在诉讼时提供有力证据。
3.2专业的管理
1）理念:采用以人为本的管理理念，以诚信·品质·服务·效率为经营理念，结合国际先进的、系统化的、市场化的、操作性较强的管理经验，融入实际工作中。
2）内部纪律:企业竞争力的提升除了注重员工的个人利益得到尊重外，同时亦需大力强化员工的纪律。言行一致才是服务品质的保证。因此，我司特别注重员工纪律培养和管理。我司制定了行之有效的奖罚制度标准，对有过错及违反公司管理制度的员工视情节轻重做出不同程度的惩罚；惩罚方式有口头警告、书面通告、扣减奖金及辞退等。对于在工作中有着突出表现及有特殊贡献的员工也有着不同的奖励标准，以实物及奖金的方式发放。奖罚的更终目的是要激发员工的敬业精神及工作积极性，专业而有效地完成银行委托的案件。